2023/07/24
ファクタリングとは、企業が請求書を持っているにも関わらず、その請求書の支払いが遅れてしまったり、不渡りになってしまったりする場合に、ファクタリング会社が請求債権を買取り、即座に現金化してくれる金融サービスのことです。つまり、ファクタリングは企業が保有する請求書をキャッシュに変える方法とも言えます。ファクタリングの仕組みは以下のような流れで進行します。まず、企業が商品やサービスを提供し、請求書を作成します。
この請求書には支払い期限が記載されており、通常は30日後や60日後などです。その後、企業は請求書をファクタリング会社に売却します。ファクタリング会社は請求書の金額の一部（通常は70〜90％程度）を即座に企業に支払い、残りの金額は請求書の支払いが完了した時に支払われます。この一部の金額は企業の資金繰りに活用することができます。
そして、ファクタリング会社は請求書の回収を行います。通常、支払い期限が到来したら、ファクタリング会社が顧客に支払いを求めます。ファクタリング会社が回収に成功すると、企業に残っていた未払い金額を支払います。ファクタリングのメリットとしては、まず資金繰りの改善があります。
企業が請求書をファクタリングすることで、即座に現金を手に入れることができます。このため、経営資金の不足による支払い遅延や倒産リスクを回避することができます。また、融資を利用せずに資金調達することができます。ファクタリングは請求書の買取りという形で行われるため、借入金や利息の発生がありません。
そのため、銀行などからの融資を受ける必要がなく、負債の増加や利息負担を避けることができます。さらに、信用リスクの軽減があります。ファクタリング会社は請求債権を買い取ることで、企業の代わりに債権の回収を行います。そのため、企業がクライアントの未払いリスクや不渡りリスクを抱えることなく、安定したキャッシュフローを確保することができます。
ただし、ファクタリングには一定の費用がかかることも覚えておかなければなりません。ファクタリング会社はサービス手数料や利息、信用リスクに対する保険料などを請求します。そのため、企業はファクタリングの費用を検討しながら、自身の資金繰りや経営状況と相談して利用を決める必要があります。以上がファクタリングの概要とメリットです。
企業が資金繰りを円滑に行うための手段として、ファクタリングを活用することが一つの選択肢となるでしょう。ファクタリングとは、企業が請求書の支払いに遅れや不渡りが生じた場合に、ファクタリング会社が請求債権を買い取り現金化してくれる金融サービスである。企業は請求書をファクタリング会社に売却し、一部の金額を即座に受け取り、残りの金額は請求書が支払われた時に受け取る。ファクタリングのメリットとしては、資金繰りの改善、融資を利用せずに資金調達ができる、信用リスクの軽減が挙げられる。
ただし、ファクタリングには費用がかかるため、企業は自身の状況と相談しながら利用を検討する必要がある。ファクタリングは資金繰りの手段として活用できる。
